Teljes rálátást kér az adóhatóság: megszűnhet a banktitok Ukrajnában?
A kijevi pénzügyminisztérium és az adóhatóság kezdeményezésére olyan törvényi változtatások körvonalazódnak, amelyek a közeljövőben radikálisan átalakíthatják az állampolgárok pénzügyi magánszféráját. Megszűnhet az ukrán banktitok – már ha a politikai elit is úgy akarja.
Jelenleg a banktitok védelmét törvény biztosítja Ukrajnában. A banki ügyfelek számlamozgásaihoz, egyenlegeihez, személyes adataihoz a hatóságok kizárólag jogszabályban meghatározott esetekben és legtöbbször csak bírósági engedéllyel férhetnek hozzá. Kivétel például az Ukrán Nemzeti Bank, amely a szabályozási és felügyeleti funkciói miatt hozzáférhet bizonyos adatokhoz.
A rendőrség, az Ukrán Biztonsági Szolgálat (SZBU), az ügyészség vagy más speciális szervek csak bírósági határozattal kérhetnek részletes banki adatokat. Az adóhatóság jelenleg csupán azzal kapcsolatban tájékozódhat bírósági döntés nélkül, hogy egy adott magánszemély rendelkezik-e bankszámlával vagy elektronikus pénztárcával, illetve azok számáról. Az utalások céljáról, összegeiről vagy a pénzügyi helyzetről azonban csak jogi úton, bírói végzés birtokában kérhet részletes tájékoztatást.
,,A jelenlegi szabályozás szerint az adóhatóság csak alapszintű információhoz juthat hozzá, a tranzakciók ellenőrzéséhez továbbra is bírósági döntés szükséges" – emelte ki Jaroszlav Pavljuk, a CMS Ukraine nemzetközi ügyvédi iroda jogásza.
Az új terv részletei
A viták középpontjában egy új, európai integrációs törvénytervezet áll, amely a SEPA (Egységes Euró Fizetési Övezet) rendszeréhez való csatlakozás részeként megalkotná az állampolgárok bankszámláinak és banki széfjeinek központi nyilvántartását. Ez a nyilvántartás – amelyet az adóhatóság kezelne – tartalmazná:
- a számlák és az elektronikus pénztárcák megnyitásának és lezárásának dátumát,
- az IBAN-számot,
- a számlatulajdonos nevét,
- az érintett pénzügyi intézmény adatait,
- illetve a széfekkel kapcsolatos szerződések adatait.
,,Ez az adatbázis nem tartalmazna adatokat a számlák egyenlegéről vagy a tranzakciókról, így az adóhatóság ezekhez nem férne hozzá automatikusan" – hangsúlyozza Ruszlan Docenko, a CMS Ukraine munkatársa.
Miért van szükség az ukrán banktitok megszüntetésére?
Az európai pénzmozgási szabályok szigorúbb pénzügyi monitoringot követelnek meg, különösen az adóelkerülés és a pénzmosás elleni harc jegyében. Az ukrán pénzügyminisztérium szerint a banktitok jelenlegi formájában nem segíti, hanem inkább akadályozza az igazságos adóztatást, és valójában a szabályokat kijátszók érdekeit szolgálja.
,,A banktitok a bűnözőket védi, nem a törvénytisztelő állampolgárokat" – fogalmazott korábban Szerhij Marcsenko pénzügyminiszter, aki szerint az adóhivatalnak teljes rálátásra van szüksége a pénzügyi adatbázisokra.
A cél ezekkel az új szabályokkal – a hivatalos indoklás szerint – elsősorban azokat a vállalkozókat érinti, akik nem regisztrált vállalkozásként, hanem magánszemélyként, bankkártyán keresztül kapnak jövedelmet szolgáltatásaikért. A cél ezek adózásának biztosítása lenne, ám a félelem, hogy ez a gyakorlatban túlzott hatósági beavatkozássá fajulhat, nem alaptalan.
Mit mondanak a jogászok és közgazdászok?
,,A változások célja nem az, hogy mindenki pénzmozgását ellenőrizzék, hanem hogy átláthatóbb legyen, kik rendelkeznek számlákkal és széfekkel. Ez nem egyenlő a tranzakciók ellenőrzésével" – nyilatkozta Jana Ohrimenko, a Gazdasági Stratégiai Központ vezető közgazdásza.
A teljes cikk a Világgazdaság oldalán olvasható.
Fotó: promo-cdn.b-cdn.net
